La oficina antilavado investiga 6.000 casos que entraron en el blanqueo

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25 de abril de 2017

“El dinero de delitos no queda exonerado” del sinceramiento fiscal, aclaró e titular de la Unidad de Información Financiera, Mariano Federici

La Unidad de Información Financiera (UIF) investiga 6.500 casos de los que ingresaron en el blanqueo de capitales, que alcanzó los u$s116.800 millones a través de 257.000 declaraciones juradas. El dato de los casos bajo análisis fue revelado por el titular del organismo, Mariano Federici.

“El dinero de delitos no queda exonerado en el blanqueo”, afirmó ante los empresarios que participaron del almuerzo de la Fundación Mediterránea en el que expuso el funcionario.

“Hemos abierto actuaciones ante la posibilidad de que existan delitos”, completó. Federici admitió que todavía se pueden abrir más investigaciones, pero insistió en que quienes blanquearon dinero vinculado a una situación irregular desde lo fiscal o cambiario no van a ser investigados.

Planteó que los argentinos tienen un problema “histórico” con el dinero y su legalidad. A su entender, el apartamiento de las leyes muchas veces se produjo porque las penas no eran graves o las normas eran arbitrarias.

“El éxito del blanqueo tuvo que ver con la confianza en el presente y en cómo seguirá. Los desmanes de los gobernantes de los últimos 15 años, quienes manosearon la esencia misma del estado de derecho, hicieron que muchos protegieran sus ahorros, bienes y riquezas en leyes más seguras”.

Explicó que a favor de la investigación juega que las cuentas del blanqueo en efectivo permanecerán inmovilizadas durante seis meses “por lo que hay tranquilidad y tiempo” para trabajar.

La UIF inicia sus investigaciones a partir de los informes que hacen en los bancos, que están obligados a reportar si sospechan alguna irregularidad. A partir de ahí el organismo analiza si las operaciones podrían tener vinculación con actividades relacionadas con lavado de dinero, narcotráfico o crimen organizado.

Federici también señaló que, en paralelo, encaran tareas con datos que reciben de casi 50 países con los que se firmaron acuerdos de intercambio de información, entre los que destacó la recuperación de la relación con el Financial Crimes Enforcement Network (Fincen) de Estados Unidos. Durante el kirchnerismo ese intercambio se había cortado.

“Fue la última oportunidad de reconciliación con la ley -sintetizó-. Los delitos penales, el lavado de dinero, el intento de blanquear dólares provenientes de la corrupción son investigados y no serán perdonados”.

 

Pasado el blanqueo, los contadores ya comenzaron a confeccionar las declaraciones juradas anuales en Ganancias y Bienes Personales

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18 de abril de 2017

El primer paso consiste en la confección de una nota a través de la cual se pide a los clientes toda la información necesaria para la preparación de las declaraciones impositivas

Con el blanqueo de capitales ya en el espejo retrovisor, los estudios impositivos y contables ya ponen la mira en el armado y presentación de las declaraciones juradas anuales del Impuesto a las Ganancias y Bienes Personales correspondientes al 2016.

El primer paso consiste en la confección de una nota a través de la cual se pide a los clientes toda la información necesaria para la preparación de las declaraciones impositivas.

Desde el blog Contadores en Interacción detallaron a iProfesional todo lo que debe contener la mencionada nota:

1 – Inmuebles

a) Valuación fiscal al 31 de diciembre de 2016, aplicable en el impuesto inmobiliario y/o alumbrado, barrido y limpieza (ABL), según corresponda (acompañar fotocopia de la última boleta de pago del 2016).

Respecto de los comprados o vendidos durante el 2016:

1. Fotocopia de la escritura respectiva o, en su defecto, constancia notarial, acompañada de las facturas del escribano y por comisiones pagadas.

2. Inmuebles con boletos de compraventa: acompañar fotocopia del boleto y detalle de pagos en moneda nacional y extranjera efectuados hasta el 31 de diciembre de 2016, indicando la fecha en la que se efectuó cada uno de ellos y la de posesión, si la hubiere.

3. Datos de la nomenclatura catastral que figuran en la escritura respectiva

4. Porcentaje de participación.

5. Saldos de precio adeudados al 31 de diciembre de 2016 por compra de inmuebles

6. Intereses pagados y/o devengados por préstamos hipotecarios.

7. Indicar el uso y/o destino otorgado al inmueble.

2 – Automotores

a) Respecto de los existentes: importe, marca, modelo exacto, número de patente y porcentaje de participación.

b) Compras y ventas efectuadas durante el año 2016: fecha, monto de la operación, saldos de precio, intereses y porcentaje de participación.

c) Gastos del automóvil afectado a la actividad. Estos gastos tienen un límite máximo de deducción anual de $7.200 por cada automóvil.

3 – Naves, yates, aeronaves y similares

a) Respecto de los existentes: importe, marca, modelo, matrícula y porcentaje de participación.

b) Compras y ventas efectuadas durante el año 2016: fecha, monto de la operación, saldos de precio, intereses y porcentaje de participación.

4 – Depósitos en cuenta corriente, a plazo fijo o en caja de ahorro

Los datos solicitados en el presente punto corresponden tanto a cuentas en entidades del país como del exterior:

a) Saldos al 31 de diciembre de 2016: Identificar cuenta bancaria (caja de ahorro, cuenta corriente, plazo fijo, entre otros datos) y moneda.

b) Intereses percibidos durante el año.

c) Intereses devengados al 31 de diciembre pasado y no percibidos a esa fecha.

d) Número de Clave Bancaria Uniforme (CBU)

e) Detalle por mes y por banco del impuesto sobre los débitos y créditos bancarios debitado en cada cuenta bancaria, discriminando los correspondientes a los créditos.

5 – Créditos hipotecarios y otros créditos

a) Nombre del deudor y número de CUIT o documento.

b) Fecha de constitución.

c) Número de escritura o prenda.

d) Valor de origen del préstamo.

e) Valor del capital del crédito al 31 de diciembre de 2016.

f) Intereses percibidos durante el año 2014.

g) Intereses devengados al 31 de diciembre pasado y aún no percibidos a esa fecha.

6) – Explotación comercial, industrial o de servicios

Datos referidos al período enero a diciembre de 2016, incluyendo:

– Disponibilidades, créditos, deudas y existencia de bienes de cambio al 31/12/2016. En el caso de Créditos y pasivos consignar CUIT.

Sueldos y cargas sociales abonados

– Toda otra información relevante vinculada con esa actividad (compras, ventas , gastos, deudas y créditos)

Bienes de uso: detalle de los adquiridos y/o vendidos en el año 2016

7 – Acciones que coticen en bolsa, cuotas parte de fondos comunes de inversión y títulos públicos.

a) Existencias al 31 de diciembre de 2016, indicando fecha, cantidad y monto de cada operación de compra y/o venta.

b) Rentas obtenidas durante el año y dividendos cobrados o puestos a disposición durante el año 2016. Indicar:

1) Fecha de puesta a disposición de los mismos por parte del órgano de administración de la sociedad pagadora)

2) Fecha efectiva de cobro.

3) Retenciones del Impuesto a las Ganancias en caso de haber soportado las mismas.

c) Resultado de las operaciones: adjuntar comprobantes de las operaciones de compra y/o venta.

d) Impuesto sobre los bienes personales que hayan sido abonados a la Sociedad en carácter de reintegro por haber actuado la sociedad como responsable del ingreso del impuesto al fisco.

e) Posición al 31 de diciembre del agente de bolsa, resumen de cuentas corrientes del agente de bolsa por el año 2016 y resumen de la Caja Nacional de Valores al 31 de diciembre pasado.

8– Participación en sociedades que no cotizan en bolsa

1)  Importe de su participación en el capital de la empresa al 31 de diciembre pasado (informar importe contable e importe impositivo)

2)  Resultado contable e impositivo del período.

3)  Saldos de cuentas particulares al 31 de diciembre pasado (indicando si es deudor o acreedor)

4)  La información debe ser aportada por cada una de las sociedades en las que se tenga participación informando su denominación y su CUIT.

9 – Otros bienes (incluye moneda extranjera)

Detalle, fecha de compra y/o venta, y valores correspondientes. En el caso de moneda extranjera adjuntar los correspondientes comprobantes respaldatorios de las operaciones realizadas durante el período 2016.

10 – Préstamos obtenidos

a) Importe percibido y saldo pendiente al 31 de diciembre de 2016, indicando datos del acreedor (nombre, domicilio y CUIT).

b) Intereses y diferencias de cambio pagados durante el año.

c) Afectación de dichos préstamos. Destino.

d) Fecha cierta de la operación.

11 – Bienes en el exterior

a) Existencias al 31 de diciembre de 2016.

b) Ubicación.

c) Fecha y valor de origen en moneda extranjera y en pesos.

d) Valor de mercado al 31 de diciembre de 2016.

e) Indicar que bienes ha regularizado mediante acogimiento a los beneficios de la ley 27260 adjuntando composición y valuación de la tenencia exteriorizada en la presentación del blanqueo.

f) Extractos mensuales de las cuentas de portfolio de inversiones

g) Copia de las retenciones de impuestos soportadas en el exterior por impuestos análogos al impuesto a las ganancias.

12 – Remuneraciones percibidas durante el año

a) Remuneración bruta (importe del recibo de sueldo).

b) Detalle de descuentos jubilatorios y obra social.

c) Retenciones provisorias y definitivas por el impuesto a las ganancias.

d) CUIT del empleador.

e) Formulario ex – F.649 del período 2016.

f) Copia del último F-572 presentado al empleador por el año 2016

13 – Honorarios y comisiones, entre otros, percibidos o devengados durante el año

a) Honorarios como director de sociedad anónima percibidos y/o votados durante el año calendario 2016, informando si tales montos han sido deducidos por la compañía.

b) Prestaciones de servicios: importe neto facturado y débito fiscal del IVA, si correspondiere.

c) Retenciones por impuesto a las ganancias: acompañar fotocopias de los certificados.

d) Gastos relativos al ejercicio de la actividad, discriminando los correspondientes a automotores.

e) Importes facturados y pendientes de cobro al 31 de diciembre de 2016.

14 – Alquileres de inmuebles devengados durante el año

a) Importes brutos (indicar saldos impagos al 31 de diciembre pasado).

b) Retenciones sufridas por el impuesto a las ganancias.

c) Gastos incurridos e impuestos abonados o devengados.

d) Importes devengados y pendientes de cobro al 31 de diciembre pasado.

15- Rentas obtenidas en el exterior

Detalle de ingresos y gastos

16 – Aportes jubilatorios como trabajador autónomo

Fecha, importe y mes al que corresponden los pagos efectuados, indicando categoría a la que corresponden, por el 2016.

17 – Monotributo

Enviar detalle de los ingresos y gastos vinculados por la actividad del monotributo. Y detalle de los referidos pagos por el  2016.

18- Legados o herencias

Solicitamos adjuntar fotocopia de la respectiva documentación.

19 – Otros gastos vinculados con el desarrollo de la actividad 

20 – Seguros de vida. Gastos de sepelio

Fecha y monto de los pagos.

21 – Donaciones

a) CUIT y razón social de la entidad receptora.

b) Para donaciones en efectivo: fecha de depósito bancario, CBU e importe.

c) Para donaciones en especie: fecha de donación, tipo de bien, cantidad y monto.

22 – Cuotas prepaga

a) Nombre y domicilio de la entidad.

b) Importe pagado durante el año 2016 correspondiente al contribuyente y aquellas personas que sean familiares a cargo (indicando el nivel de parentesco)

23 – Honorarios pagados por asistencia médica y sanitaria

Acompañar las facturas de aquellos que no fueron cubiertos por obras sociales o planes de medicina prepaga por el grupo familiar a su cargo.

24 – Cargas de familia

a) Parentesco.

b) Nombre y apellido.

c) CUIT o documento nacional de identidad (DNI).

d) Fecha de nacimiento.

e) Variaciones durante el año y fechas en las que las mismas se verificaron (nacimiento, defunción, mayoría de edad, casamiento y rentas propias, entre otros).

25 – Personal doméstico

a) Detalle de los sueldos, aportes y contribuciones pagados mensualmente  correspondiente al año 2016, indicando fecha de pago.

b) Nombres y apellido y número de CUIT del beneficiario

26 – Tarjetas de crédito personales

-Monto de los pagos efectuados durante el año.

Copia de los resúmenes de los que surja las percepciones realizadas por consumos en el exterior o por compras al exterior (incluir datos de las tarjetas de débitos si la percepción tuviese haya sido practicada en gastos realizados por las mismas).

27 – Estimación de gastos en consumo personal durante 2016

a) Expensas e impuestos, luz, gas, teléfono y otros servicios públicos de los inmuebles no afectados a alquileres.

b) Mantenimiento, seguros, reparaciones e impuestos de los automotores no afectados a la actividad.

c) Educación de los hijos y cuotas de colegios privados, entre otros.

d) Cuotas de clubes y “countries”.

e) Primas de seguro.

f) Viajes al exterior.

g) Otros.

28 – Anticipos, retenciones y pagos a cuenta

Enviar los originales o fotocopias de los comprobantes de pago de anticipos, retenciones y otros pagos a cuenta de los impuestos a las ganancias y sobre los bienes personales a cuenta del período fiscal 2016 (incluye impuesto percibido).

 

Blanqueo de inmuebles, personas y sociedades: ¿hasta cuando hay tiempo para la escritura?

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17 de abril de 2017

En el blanqueo, muchos individuos que eran los dueños reales de inmuebles que se encontraban en cabeza de una sociedad los declararon a su propio nombre

En el blanqueo, muchos individuos que eran los dueños reales de inmuebles que se encontraban en cabeza de una sociedad los declararon a su propio nombre.

Esas personas, tienen tiempo hasta marzo o abril de 2018, según si son trabajadores en relación de dependencia o accionistas de empresas, para que los bienes blanqueados figuren en los registros de la AFIP. Y una simple escritura de traspaso entre la sociedad y la persona no otorga la máxima seguridad jurídica.

Según la Ley de Sinceramiento Fiscal, muchos contribuyentes declararon a su nombre bienes que se encontraban “en posesión, anotados, registrados o depositados a nombre” de una sociedad, aseguró Eduardo Favier Dubois, del estudio Favier Dubois & Spagnolo.

Agregó que “se trata de casos donde la verdadera titularidad es de una persona humana (“principal”) pero la titularidad formal se puso a nombre de una sociedad (“testaferro“), configurándose un “mandato sin representación”, relación en la cual el mandante (persona humana) encarga al mandatario (sociedad) que tenga la propiedad formal del inmueble” pero en interés de la persona mandante y sujeta a sus instrucciones.

La ley de blanqueo y su reglamentación disponen que antes del vencimiento de la declaración jurada de Ganancias y Bienes Personales de 2017 (o sea marzo o abril de 2018), estos bienes deben figurar a nombre del socio o tercero que hizo la declaración, añadió Favier Dubois.

Muchos en el mercado piensan que basta una escritura de traspaso. Sin embargo, desde el punto de vista de la seguridad jurídica, para Favier Dubois se deben cumplir siete pasos jurídicos antes de lograr la titularidad registral, que enumeró así:

Decisión societaria. Es necesario hacer un acta con la decisión del órgano de administración de la sociedad, en el caso de la S.A. del directorio, por la cual se da cuenta de que la titularidad del bien no le corresponde a la sociedad sino a un socio o tercero, que se ha consentido el sinceramiento por éste, y que es necesario practicar los actos para el debido cumplimiento de la ley. Si fuera una sociedad uruguaya, debe tenerse presente la normativa de ese país sobre nominatividad de acciones, o su previa “adecuación” a la ley argentina.

Primer asiento contable. Teniendo como documentación respaldatoria ese acta y las constancias impositivas del sinceramiento, debe practicarse un primer asiento contable dando de baja al bien (inmueble u otro) del activo social y explicando sus razones. El asiento más recomendado por Favier Dubois a El Cronista es contra “Ajuste de ejercicios anteriores”.

Análisis jurídico contable. El mismo debe referirse a dos grandes campos. El primero se refiere al impacto de la salida del bien sobre el patrimonio de la sociedad teniendo en cuenta su patrimonio neto y su capital contable. De ese análisis surgirá la necesidad o no de reducir el capital y/o de reembolsarlo, o de declarar la disolución y liquidación de la sociedad si no tiene objeto remanente.

El segundo campo es el de la situación de los terceros respecto del traspaso. Deben contemplarse, por un lado, los eventuales derechos de los acreedores sociales, que tienen prioridad según el Código Civil y Comercial. También es posible que haya embargos o inhibiciones a levantar o una situación de concurso preventivo que exija sustituir garantías. Por otro lado, deben atenderse los eventuales derechos de los socios, de sus cónyuges, de sus legitimarios y de sus acreedores personales. Lo ideal sería hacer un dictamen jurídico notarial contable sobre estos temas.

Convocatoria a Asamblea, o de la reunión de socios que corresponda, para considerar la declaración de no titularidad real del inmueble y para decidir, en su caso, como mitigar el impacto contable o disponer la disolución de la sociedad. 

Decisión asamblearia, o de la reunión de socios, disponiendo aceptar la no titularidad y asumiendo la obligación de escriturar a favor del verdadero dueño, comisionando al presidente para hacerlo. Al mismo tiempo se adoptarán las demás decisiones antes referidas según cada caso.

Si se produjera una reducción de capital no redimida mediante un reembolso, será necesario cumplir con la publicación y demás requisitos de la Ley General de Sociedades y practicar la inscripción correspondiente en el Registro Público de Comercio en protección de los derechos de los acreedores sociales. En todos los casos resulta conveniente que la asamblea sea unánime para evitar futuras impugnaciones de los socios.

Otorgamiento de la escritura. En la cual comparecen el representante de la sociedad y la persona humana verdadera titular, para formular la declaración de titularidad real y hacer la transferencia del bien a título de cumplimiento del mandato sin representación.

Es fundamental que esta escritura consigne el relato de todos los hechos y la individualización de los documentos que sean antecedentes de la operación que hagan “razonable” la existencia del mandato invocado, de modo que pueda ser un “título perfecto” para futuras transferencias. Tal perfección se reforzaría con la firma de todos los socios y, en su caso, de sus cónyuges y legitimarios, y/o con el agregado del análisis jurídico notarial contable.

Segundo asiento contable. Una vez otorgada la escritura, debe hacerse el asiento contable de cumplimiento de la obligación de escriturar.

 

Cuáles son las mejores opciones para invertir los fondos del Blanqueo

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16 de abril de 2017

Los adhirientes pueden elegir entre tres estrategias que les permitan maximizar el retorno, además de ser eficientes desde una óptica impositiva

El Sinceramiento Fiscal terminó con el ingreso de u$s116.800 millones, siendo el mayor de la historiaargentina y el segundo a nivel mundial.

Los adherentes ahora deberán elaborar una estrategia a futuro para maximizar el rendimiento de los fondos, pero teniendo en cuenta que sea eficiente desde una óptica impositiva, ya que esos ahorros comenzarán a tributar.

La estrategia más conservadora permitiría un retorno total esperado en dólares a un año cercano al 4,1%, mientras que una hiperconservadora (como un fondo común en dólares) devolvería una tasa inferior al 4%, pero todavía superior al plazo fijo.

En cambio, un portfolio moderado podría incluir un retorno de 5,2%, mientras que una posición más agresiva llevaría a una tasa del 7,5%.

La elección estaría basada en tresejes: apostar a los bonos (los públicos no son alcanzados por Ganancias y Bienes Personales); en dólares (la mayoría del efectivo blanqueado está en esa divisa); un escenariolocalestable, continuando con la gradualidad actual y un mercado favorido por la inversión extranjera; y un escenarioexternosinsorpresas.

Para los conservadores, la vedette serán las Letes (la última se emitió al 3,35% a 375 días); el resto lo dividimos en títulos soberanos o subsoberanos, como el AA19 (30%), A2E2 (15%) y PBF23 (15%).

Considerando en éstos, y para el cálculo del retorno total, el devengamiento de intereses en un año y una compresión (aunque bastante conservadora también para ser cautos a la hora de las proyecciones) de su actual spread de riesgo, y sin tomar en cuenta comisiones de cada agente.

De todos modos, se deberá ver el tamaño de cada posiciónblanqueada, ya que algunas opciones pueden cambiarse en función a que algunos títulos tienen fichamínimaalta y eso puede limitar el ingreso de minoristas.

En una estrategia moderada, se baja la exposición a Letes y se suma al DICA (Descuento en US$ Argentina Ley Nacional) entre las opciones de bonos. Mientras que en la másagresiva se eliminan las Letes, sumando además de más títulos, en este caso el PARY (Par U$S Argentina Ley Nueva York), exposición a renta variable.

Es decir, acciones con un 20% de la posición. Se opta nuevamente por accioneslíquidas con ADR y buenasperspectivas. Entre las preferidas se destacan PAMP, BMA, TGS e YPF, buscando diversificar sectorialmente.

En la opción agresiva se eliminan las Letes y se suma el PARY y 20% de acciones. En la cartera conservadora, la mayor ponderación se la llevan las Letras del Tesoro según analiza La Nación.

 

Blanqueo: último día para presentar los datos complementarios #BuenLunes

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17 de abril de 2017

Hasta el 31 de marzo de 2017 se debió abonar la totalidad del impuesto especial que corresponda a la declaración de bienes, o en su caso sustituir el pago con Bonar 2023. En tanto que la documentación faltante se puede completar hasta el 17 de abril

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) decidió otorgar un “plazo de gracia” para concluir trámites complementarios referidos al régimen de blanqueo de capitales. El plazo vence a las 24 horas de este lunes.

A través de un comunicado de prensa la AFIP ratifica que “hasta el 31 de marzo de 2017 se debió abonar la totalidad del impuesto especial que corresponda a la declaración de bienes, o en su caso sustituir el pago con Bonar 2023. En tanto que la documentación faltante se puede completar hasta el 17 de abril”.

Entre otros trámites, se pueden incorporar las tasaciones en el caso de inmuebles a través del sitio web del organismo de recaudación.

Blanqueo: plazo de gracia
La resolución general 4016 estableció que “se considerarán formalizadas en tiempo y forma -con carácter opcional- las solicitudes de adhesión o complementación al sistema voluntario y excepcional de declaración de tenencia de moneda nacional, extranjera y demás bienes en el país y en el exterior, siempre que al 31 de marzo de 2017 se haya manifiestado inequívoca y expresamente la intención de exteriorización”.

La manifestación expresa tenía como condición inexcusable:

a) Haber ingresado al 31 de marzo de 2017 la totalidad del impuesto especial que corresponda abonar por el sinceramiento, o

b) haber afectado a la citada fecha los fondos a alguna de las alternativas (por ejemplo, Bonar 2023).

La manifestación expresa se efectuaba a través del servicio “Ley 27.260 – Declaración voluntaria y excepcional de bienes en el país y en el exterior”, disponible en el sitio web de la AFIP y consistía en el compromiso de completar la pertinente declaración, con el cumplimiento de la totalidad de las obligaciones hasta el 17 de abril de 2017, inclusive.

Esta manifestación expresa implicaba el reconocimiento de la existencia y valuación de bienes a declarar, no admitiéndose en ningún caso ampliación alguna de la base imponible posterior al 31 de marzo de 2017.

Los datos duros del blanqueo:

– Monto total de los bienes y fondos regularizados: u$s116.800 millones;

– Participaron 254.000 CUITs, de las cuales 96% correspondió a personas físicas y 4% a empresas.

– Inversiones: u$s56.000 millones;

– Cuentas con dinero en efectivo: u$s33.000 millones (u$s7.700 millones en el país y u$s26.000 millones en el exterior)

– Otros bienes registrables (automotores y embarcaciones entre otros): u$s6.800 millones.

Ver anexo

 

– Cuentas exteriorizadas que estaban en el país: 900

– Cuentas exteriorizadas radicadas en el exterior: 55.0000 (30% en EEUU, 26% en Suiza y 15% en Islas Vírgenes)

– Se blanquearon inmuebles por u$s20500 millones.

– Se exteriorizaron 167.000 inmuebles, de los cuales 110.000 están en el país y 57.000 en el exterior

– De los inmuebles radicados en el país, 39% están en Provincia de Buenos Aires, 25% en Ciudad de Buenos Aires y 16% provincia de Córdoba)

– Inmuebles en el exterior: 50% en Uruguay, 37% en Estados Unidos y 4% en Brasil

– Aumento de la base imponible: la base de Bienes Personales saltó de u$s116.000 millones de dólares a u$s226.000 millones de dólares.

Mundial de blanqueo
Argentina quedó segunda en el mundial de blanqueos. El primer puesto es de Indonesia. El país del sudeste asiático consiguió el blanqueo de capitales más exitoso de la historia: logró que sus ciudadanos y empresas ingresaran al sistema entre 2016 y este año u$s330.000 millones.

El podio lo completa Italia, que en 2009 logró que sus ciudadanos “exteriorizaran” u$s102.000 millones.

Brasil quedó cuarto en la lista, con los u$s53.000 millones que se blanquearon en 2012, en uno de los primeros éxitos económicos, y acaso de los pocos que tuvo Dilma Rousseff.

En ese mismo año, España logró incorporar al sistema u$s45.000 millones y llegó al quinto lugar del club de los mayores blanqueadores de la historia.

Blanqueo de capitales
Este plan se lanzó en agosto del año pasado, y hasta fin del 2016 los interesados podían declarar sus bienes en el exterior pagando solo el 10% de lo declarado. Luego de esa fecha y hasta fines de marzo, debieron pagar el 15 por ciento.

En el caso de “blanquear” los inmuebles, la tasa fue del 5% del valor de mercado, y si bien el plazo de pago e inscripción fue el pasado viernes 31 de marzo, los interesados tendrán hasta el 17 de abril para completar la información requerida..

Este proceso se dio en el marco de un mayor intercambio de información fiscal entre un importante número de países, de manera de evitar que el dinero “negro” se vuelque a operaciones delictivas relacionadas con el terrorismo o el narcotráfico.

Las dos primeras etapas del programa, concluido a fines del año pasado, dejaron un saldo de u$s97.842 millones blanqueados, que permitieron que ingresaran al fisco $106.000 millones por recaudación y transferencia del impuesto especial.

Además, se abrieron 112.000 nuevas cuentas bancarias con depósitos por u$s7.500 millones.

Los operadores inmobiliarios, bursátiles y financieros esperan poder captar parte de los u$s7.000 millones del blanqueo que se declararon en efectivo antes del 31 de diciembre y que quedarán liberados a partir de abril en distintos circuitos del mercado de capitales.